Предварительно утвержден На заседании Совета директоров   Протокол №79 от 25.03.2011г.

УТВЕРЖДЕН: Годовым собранием акционеров Протокол № 3 от 29 апреля 2011 г.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Годовой отчет акционерного

общества за 2010 год

 

 

 

Открытое акционерное общество

«Тюменский речной порт»

                      

 

                        

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

                         

 

Содержание отчета:

 

 

1.                  Краткая характеристика Общества…. ..……………..……….………3

2.                  Производственные показатели деятельности Общества …...….…..9

3.                  Организация  труда и подготовка кадров...………………….………11

4.                  Кредитно-инвестиционная политика…………………….…………...14

5.                  Доходы.…………………………………………………..………..………14

6.                  Расходы……...……………………………………….................................17

7.                  Финансовый результат………………………………………………….21

8.                  Финансовый анализ показателей баланса……………………………23

 

 

 

 

 

 

 

 

1. КРАТКАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА ОБЩЕСТВА

 

 

1.1. Сведения об Обществе

 

ОАО «Тюменский речной порт» образовано 3 января 1996 года в результате выделения из состава ОАО «Обь-Иртышское речное пароходство». ОАО «Тюменский речной порт» зарегистрировано  распоряжением  Главы Администрации Центрального района г. Тюмени  № 1  от 03.01.1996 года.

Свидетельство о регистрации  № 3909 серия  ТМЦ - III ,  свидетельство о внесении записи в Единый Государственный Реестр юридических лиц серия 72 № 1027200844000 ИМНС России по г. Тюмени № 3 от 09.12.2002  Юридический адрес: 625002 г. Тюмень ул. Причальная,3

 

Полное фирменное наименование общества: Открытое акционерное общество «Тюменский речной порт».

Сокращенное фирменное наименование: ОАО «Тюменский речной порт»

Юридический адрес общества: 625002, г. Тюмень, ул. Причальная, 3.

Место нахождения и почтовый адрес общества: 625002, г. Тюмень, ул. Причальная, 3.

Уставный капитал Общества:    составляет  63250  рублей и состоит из обыкновенных именных  акций в количестве 6325 штук. Номинальная стоимость 1 акции  - 10.00 рублей. Государственный регистрационный номер выпуска ЦБ – 67 – 1069, выпуск 1  зарегистрирован Комитетом финансов администрации Тюменской области 17.07.1996 г. Учредитель ОАО «Обь-Иртышское речное пароходство» владеет 25,5 %, физические лица 74,5 %.

Реестродержатель:             ЗАО «Сургутинвестнефть» Тюменский филиал, юридический адрес: 625003, г. Тюмень, ул. Р. Люксембург 12. Место нахождения: 625000, г. Тюмень,  ул. Ленина 78-518.  Общество зарегистрировано администрацией г. Сургута 14.02.1994 г. за № 12-6304, ОГРН – 1028600588246 выдан ИМНС России по г. Сургуту ХМАО от 18.10.2002, лицензия на осуществление деятельности по ведению реестра, выдана ФСФР РФ 24.06.2004 г., № 10-000-1-00324, без ограничения срока действия.

Аудитор Общества: ООО «Аналитический центр «Аудит-Сервис». Лицензия № Е 006674 на проведение общего аудита выдана Министерством Финансов РФ 16.11.2004. Свидетельство о государственной регистрации № 2655, серия ТНГ-III от 27.03.2001.

 

1.2. Состав Совета директоров   ОАО «Тюменский речной порт»

 

Ф.И.О.	Год рожд.	Должность, место работы	Владение акциями  Общества
Председатель Совета директоров
Мухутдинов Ильдар Ахтямович	1979	ООО «Межрегионфлот» Начальник финансового отдела	0 %
Члены Совета директоров
Мухутдинов Фарит Салихзянович	1956	Директор ООО «Обская  Судоходная Компания»	20,34 %
Томаш Леонид Яношевич	1972	Первый заместитель генерального директора  ООО «Межрегионфлот»	0 %
Евнуков Борис Иванович	1949	Юрисконсульт ОАО «Сургутский речной порт»	0 %
Мухутдинов Ахтям Салихович	1953	Коммерческий директор ООО «Пирамида С»	48,99  %

 

1.3. Единоличный исполнительный орган

      Единоличным  исполнительным  органом  ОАО «Тюменский речной порт» является   УК ООО «Межрегионфлот»,  в  соответствии с решением Годового общего собрания акционеров ОАО «Тюменский речной порт» ( Протокол № 1 от 26.03.2010г.) заключен договор № 3 от 26.03.2010г. о передаче полномочий единоличного исполнительного органа.

 

Полное фирменное наименование Управляющей Компании  Общество с ограниченной ответственностью «Межрегионфлот»

Сокращенное фирменное наименование управляющей организации:

УК ООО «Межрегионфлот»

Юридический адрес управляющей организации:  109156 г. Москва Жулебинский бульвар, д. 25.  

контактный телефон управляющей организации: (495) 741-32-54; 741-32-77

факс управляющей организации:  (495) 706-49-51

 

Единоличный исполнительный орган управляющей организации – Генеральный директор

Ф.И.О.: Смирнов Николай Иванович

 

1.4. Критерии определения и размер вознаграждения (компенсации расходов) лица, занимающего должность единоличного исполнительного органа ОАО «Тюменский речной порт»  и каждого члена Совета директоров общества.

 

        Выплата вознаграждений лицу, осуществляющему функции единоличного исполнительного органа  осуществляется  в соответствии с   Договором № 3 от 26 марта 2010 г.   

        На  основании   договора № 3 от 26.03.2010г.  ОАО «Тюменский речной порт» уплачивает Управляющей компании вознаграждение в размере и порядке, оговариваемом дополнительным соглашением. В  2010г. общая сумма вознаграждения   составила  1337784 рубля.

        Фонд Совета директоров в 2010г.не создавался. Вознаграждение членам Совета директоров не выплачивалось.

 

 

1.5. О работе Совета директоров ОАО «Тюменский речной порт» по приоритетным направлениям деятельности  за  2010 год.

 

 

1.5.1. Приоритетные направления деятельности Общества.

Прямые продажи.

Заключение договоров на оказываемые портом услуги.

Производство погрузо-разгрузочных работ.

Перевозка грузов.

Предоставление в аренду флота.

Предоставление в аренду движимого и недвижимого имущества.

 

1.5.2. Реализация стратегических задач по  развитию Общества.

 

Изыскание грузопотоков для максимальной загрузки порта.

Качественное и своевременное проведение ремонтов:  портальных  и плавучих кранов,  флота.

Рациональное и доходное использование  открытых складских площадей.

Своевременный и качественный подбор и квалификационная  подготовка персонала.

 

1.5.3. Совершенствование корпоративного управления в Обществе  

 

Внесение изменений и дополнений в учредительные документы Общества, утверждение и разработка внутренних документов Общества, обеспечивающих единые стандарты корпоративного поведения и принятия решений.

Реализация и защита прав акционеров Общества. 

 

1.6. Отчет о выплате объявленных (начисленных) дивидендов по акциям ОАО «Тюменский речной порт»  в 2010 году.

 

      Собранием  акционеров  ОАО  «Тюменский  речной  порт»   протокол  №  2    от  25 июня  2010г. принято решение:   дивиденды по результатам 2009 финансового года не выплачивать.

     Фонд   дивидендов  в  2010г. не создавался.

 

     В связи с тем, что часть акционеров Общества своевременно не вносят изменения в Реестр акционеров об изменении своего места жительства и не извещает о подобных изменениях Общество, ОАО «Тюменский речной порт» не имеет возможность известить всех своих акционеров о не выплате дивидендов.

 

 

1.7. Описание основных факторов риска, связанных с деятельностью ОАО «Тюменский речной порт».

 

Деятельность ОАО «Тюменский речной порт» в отчетном 2010 году осуществлялась в обстановке относительной стабильности, которая, тем не менее, была подвержена влиянию многих факторов риска.

Отраслевые риски.

Из основных рисков, характерных для внутреннего водного транспорта, можно выделить следующие:

- неустойчивость спроса  на заявленное предоставление транспортных услуг по перевозке грузов; 

- зависимость от навигационных условий

- в структуре расходов значительную долю составляют расходы на топливо, ремонт, материалы;

- физический и моральный износ флота, оборудования, береговых объектов;

- низкий коэффициент использования производственных мощностей в межнавигационный период;

 

Финансовые риски

Основой управления финансовыми рисками в ОАО «Тюменский речной порт» является анализ движения денежных средств. Данные о сроках и размерах поступлений и выплат при составлении бюджета движения денежных средств корректируются с учетом реального положения путем перераспределения денежных потоков, получением краткосрочного кредита.

 

Правовые риски

Риски, связанные с текущими судебными процессами, ответственность по долгам третьих лиц существенной роли на финансовое состояние не оказывают.

 

Технические риски

Производственная деятельность Общества, охватывающая перевозку грузов, сдачу в аренду флота,  поддержание в рабочем состоянии флота, портальных кранов и береговых объектов, пред­ставляет собой сложный технологический процесс, сопряженный с широким спектром технических рисков.

Проводимая ОАО «Тюменский речной порт» планомерная работа по поддержанию в рабо­чем состоянии и восстановлению основных фондов, подбор профессиональных специалистов и сотрудничество с ведущими организациями, занимающимися во­просами водного транспорта, позволили свести к минимуму влияние технических рисков на производственный процесс порта.

 

Экологические риски

Осуществляемые Обществом виды деятельности относятся к категории, оказывающей  влияние на состояние природы.

Нарушение требований рационального природопользования может негативно  сказаться на конечных финансовых результатах деятельности общества, поэтому  ОАО «Тюменский речной порт»  проводит все виды работ с учетом требований по охране окружающей среды.

 

1.8. Сведения о соблюдении ОАО «Тюменский речной порт» Кодекса корпоративного поведения

 

В целях обеспечения прав и законных интересов акционеров, предоставления им, а также потенциальным инвесторам и деловому сообществу информации, необходимой для своевременного и глубокого анализа финансово-хозяйственной деятельности, Общество постоянно совершенствует методы корпоративного управления на основе принципов кодекса корпоративного поведения, рекомендованного распоряжением ФКЦБ России от 04.04.2002 № 421/р  «О рекомендации к применению Кодекса корпоративного поведения».

Общество придает большое значение раскрытию информации о своей деятельности,  регулярно и оперативно предоставляя ее акционерам и инвесторам в соответствии с требованиями законодательства Российской Федерации о раскрытии информации и рекомендациями главы 7 (раскрытие информации об обществе) Кодекса корпоративного поведения.

Для обеспечения свободного доступа, равных прав и возможностей заинтересованных лиц в получении сведений о деятельности Общества используется опубликование сообщений  в информационном ресурсе, обновляемом в режиме реального времени и предоставляемом уполномоченным ФКЦБ России Фондом «Екатеринбургский центр коллективных инвестиций» (www.ecki.ru).

 

 

2. ПРОИЗВОДСТВЕННЫЕ ПОКАЗАТЕЛИ

 

          В 2010 году ОАО «Тюменский речной порт» перевозку сухогрузов и пассажиров не осуществлял. В 2010г. продан пассажирский т/х «Москва-168» по договору купли-продажи  № 34-10-К от 14.04.2010г. Покупатели:  Бурилов Виктор Николаевич, Ященко Юрий Геннадьевич. Стоимость по договору 10000000(десять миллионов) рублей в т.ч. НДС 18% 1525423 рубля 73 копейки.  Акт приема-передачи от 03.06.2010г. 

 

Флот был сдан в аренду (табл. №1).

 

      

 

 

Показатели использования флота

 

Таблица №1

 

 

    

         Основные заказчики услуг в 2010 г.: ООО «Темрюкмортранс», ОАО «Стройгазконсалтинг», ОАО «Обь-Иртышское речное пароходство», ООО «спецстройинвест», ЗАО «Запсибхлеб», ОАО «Мостострой-11».

        За 2010 год было переработано   61,8 тыс.тонн, что к уровню аналогичного периода 2009 года составило        36,3 %      (табл. 2)

 

Показатели погрузо-разгрузочных работ

 

Таблица № 2

 

 

 

Сравнительная диаграмма показателей погрузо-разгрузочных работ за 2009-2010 гг. по ОАО «Тюменский речной порт»

 

 

 

 

3. ОРГАНИЗАЦИЯ ТРУДА

 

За 2010 год среднесписочная численность работников ОАО «Тюменский речной порт»  составила 59 человек ,  в том числе береговые работники –  41 чел., плавсостав –  18  чел.

Среднемесячная заработная плата работников ОАО «Тюменский речной порт»  в 2010 году     составила  21220 руб. (18301 руб. за 2009 г.). 

Увеличение средней заработной платы работников ОАО «Тюменский речной порт» за 2010 год по сравнению с  2009 годом объясняется увеличением объемов работ  на  Севере тюменской области (сдача плавкранов в аренду на крайний Север в Бованенково) 

Показатели эффективности труда				Таблица №  3
Показатели	Ед. изм.	2009 г.	2010 г.	Сравнение с 2009 г		План на 2011г
				в %	в ед. изм.
Доходы	тыс. руб.	45116	37555	83,2	-7561	37900
Численность (среднесписочная)	чел.	65	59	90,8	-6	58
Фонд заработной платы (ФЗП)	тыс. руб.	14714	15024	102,1	+310	14680
Среднемесячная заработная плата 1 чел.	руб.	19800	21220	107,2	+1420	21076
Отношение ФЗП к доходам	%	32,6	40,0	122,7	+7,4	38,7
Производительность труда	тыс.руб./ чел.	694	637	91,8	-57	653
Средняя заработная плата за год	Тыс.руб./чел.	237,6	254,6	107,2	+17	252,9

 

 

 

 

Показатели эффективности труда работников

ОАО «Тюменский речной порт»

 

 

 

 

Среднесписочная численность   работников Общества

 

 

№№ п/п	Период отчетности	Среднесписочная численность
		Всего, в т.ч.	Береговые	Плавсостав
1	2009г.	65	43	22
2	2010г.	59	41	18
3	план 2011г.	58	38	20

 

 

 

№№ п/п	Период отчетности	Среднесписочная численность
		Всего, в т.ч.	АУП	Рабочие
1	2009г.	43	16	27
2	2010г.	41	15	26
3	план 2011г	38	15	23

 

 

Динамика  среднесписочной численности работников

ОАО «Тюменский речной порт»

 

 

          

                            4. КРЕДИТНАЯ И ИНВЕСТИЦИОННАЯ ПОЛИТИКА

ОБЩЕСТВА В 2010 ГОДУ

                                   

   Краткосрочные финансовые вложения

 

Наименование показателя  на 01.01.2010г.  Поступило   Выбыло    на 01.01.2011г.

рублей

 

1.      ЦБ-вексель простой (2шт)           6968454=       -           -                  6968454=

                                                                                                                             (стр.250 №1)

 

     В  соответствии  с договором № 081209-ТРП от 08.12.2009г. купли-продажи векселей, заключенным  с  ООО «Межрегионфлот»  ОАО «Тюменский речной порт»  купил  векселя простые в количестве 2 (два) на  сумму 6968454 рубля. 

   

    По  договору  № 081209-ТРП/ХР  хранения векселей от 08.12.2009г. с ООО «Межрегионфлот» векселя переданы  на хранение  по акту приема-передачи  от 08.12.2009г.

в ООО «Межрегионфлот»

 

Заемные средства

 

 

      В 2010г. ОАО «Тюменский  речной  порт» заемные средства  не получало, не выдавало.

 

 

5.  ДОХОДЫ

 

              Доходы от основной и прочей деятельности

 

 

     В структуре совокупных доходов полученных от осуществления всех видов деятельности ОАО «Тюменский речной порт» наибольший удельный вес приходиться  на доходы от основной деятельности.  Доходы  в 2010 году  уменьшились на 7561 тыс.руб  ( с 45116 тыс.руб. 2009 г. до 37555 тыс.руб. в 2010 г.) Наибольшая статья доходов от   погрузо-разгрузочных работ портальными кранами – 11134 тыс.руб.  (  в 2009 г.  - 16961 тыс.руб. снизились на 5827 тыс.руб. в 2010 г.) Прочие ПРР в 2010 г. составили  2636 тыс.руб. ( 4939 тыс.руб.  - 2009 г, снизились на 2303 тыс.руб. в 2010 г.). Уменьшение доходов объясняется снижением  объема погрузо-разгрузочных работ.  В 2010 г.  объем ПРР

 

 

 

составил  65,6  % к объему ПРР в 2010 г.  В 2010 году  не осуществлялась работа плавкранов на ПРР. 

        Прочие доходы от текущей деятельности  в 2010 г. – 5893 тыс.руб.  против  14180  тыс.руб. в 2008 г. 

 

 

 

                     

№ п/п	Доходы	2009 год	2010 год	Отклонение  (тыс. руб.) 2010г к 2009 г	Откло-нение      ( %) 2010 г к 2009 г	2011 год
1.	Доходы от основной деятельности всего,	45116	37555	-7561	83,2	37900
1.1.	Аренда крановой механизации	2512	11835	+9325	471,1	14528
1.2.	Перевозки пассажиров	2817	0	-2817	-	0
1.3.	ПРР порт.краны	16961	11134	-5827	65,6	11854
1.4.	Аренда имущества	1835	2324	+489	126,6	2502
1.5.	Зимний отстой	206	0	-206	-	0
1.6.	Хранение груза	86	111	+25	129,1	0
1.7.	Прочие от ПРР	11466	2636	-8830	23,0	5220
1.8	Прочие от подсобной деятельности	794	822	+28	103,5	404
1.9.	Оптовая торговля	8439	8693	+254	103,0	3392
2	Доходы от прочей деятельности	4239	8784	+4545	207,2	0
	ВСЕГО	49355	46339	-3016	93,9	37900

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Удельный вес доходов по видам деятельности за 2009 год

 

Удельный вес доходов по видам деятельности за 2010 год

 

Удельный вес доходов по видам деятельности за 2011 год

 

 

 

 

 

 

6.  РАСХОДЫ

 

 

Структура расходов по основной и прочей деятельности

 

 

 

В 2010 году расходы уменьшились на 1895 тыс. руб. (с 45240 тыс. руб. в 2009 г. до 43345 тыс. руб. в 2010 г.). Наиболее значительное снижение статей  расходов: Ремонт основных средств уменьшился на 429 тыс. руб. (с 501 тыс. руб. в 2009 г. до 72 тыс. руб. в 2010 г.) . ГСМ  уменьшились на 759 тыс.руб. ( с 986 тыс.руб. до 227 тыс.руб.)  Снижение  прочих расходов на 4057 тыс.руб. -  продажа векселей в 2009 г. ООО «Межрегионфлот» (списание покупной стоимости в сумме  4032 тыс.руб.).

 

 

 

 

 

№ п/п	Статья затрат	2009 год	2010 год	Отклонение (тыс. руб.)	Отклонение (%)	План 2011
1	Амортизация	820	597	-223	72,8	609
2	Заработная плата	14714	15024	+310	102,1	14680
3	Единый социальный налог	3540	3915	+375	110,6	5079
4	Рацион    бесплатного питания	186	427	+241	229,6	399
5	Ремонт ОС	501	72	-429	14,4	470
6	ГСМ	986	227	-759	23,0	351
7	Материалы	1096	1290	+194	117,7	946
8	Песок	5866	5775	-91	98,4	2438
9	Эл. Тело энергия	1207	1067	-140	88,4	1585
10	Услуги по управлению	2834	1134	-1700	40,0	1134
11	Налоги и сборы	2335	2398	+63	102,7	2403
12	Услуги охраны	1 075	1075	0	100,0	1075
13	Буксировка КПЛ	3824	7568	+3744	197,9	0
14	Аренда имущества	15	15	0	100,0	634
15	Транспортные услуги	16	24	+8	150,0	6
16	Прочие	1475	2044	+569	138,6	1348
17	ИТОГО	40490	42652	+2162	105,3	33157
18	Прочие расходы	4750	693	-4057	14,6	293
19	Всего затрат	45240	43345	-1895	95,8	33450

 

 

 

 

 

 

 

 

Удельный вес затрат по статьям за 2009 год.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

                                           

 

Удельный вес затрат по статьям за 2010 год.

Удельный вес затрат по статьям за 2011 год.

 

7. ФИНАНСОВЫЙ РЕЗУЛЬТАТ

 

Выручка от продаж за анализируемый период снизилась на 7561 тыс. руб. или на 17 % (с 45116 тыс. руб. до 37555 тыс. руб.).

Себестоимость реализуемой продукции за анализируемый период увеличилась на 2162 тыс. руб. или 5% (с 40490 тыс. руб. до 42652 тыс. руб.).

Основная деятельность, ради осуществления которой было создано ОАО «Тюменский речной порт», за анализируемый период была убыточной. Валовая прибыль  ОАО «Тюменский речной порт» за анализируемый период снизилась на 9723 тыс. рублей (с 4626тыс. руб. до -5097тыс. руб.).

В структуре совокупных доходов и расходов, полученных от осуществления всех видов деятельности ОАО «Тюменский речной порт», наибольший удельный вес приходится на доходы от основной деятельности.

От осуществления всех видов деятельности в конце анализируемого периода ОАО «Тюменский речной порт» получило прибыль в размере 2994 тыс. рублей, что на 1121 тыс. руб. или на 27 % меньше прибыли аналогичного периода 2009 г. (с 4115тыс. руб. до 2994 тыс. руб.)

Налог на прибыль и иные обязательные платежи в 2010 г. составили 733 тыс. руб., что меньше на 2368тыс. руб. или 24 %, чем в 2009 г. (3101тыс. руб.).

Налоговые платежи в величине прибыли до налогообложения в конце анализируемого периода занимают 24 %.

Чистая прибыль на конец анализируемого периода увеличилась на 1194 тыс. руб. или  на 117 % (с 1022 тыс.руб. до 2216 тыс. руб.).

Наличие чистой прибыли свидетельствует об имеющемся источнике пополнения оборотных средств.

 

Показатель	Значение показателя, тыс. руб.		Изменение показателя
	2009 г.	2010 г.	тыс. руб.	(± %)
1	2	3	4	5
1. Выручка от продажи товаров, продукции, работ, услуг	45116	37555	-7561	-17
2. Расходы по обычным видам деятельности	40490	42652	2162	+5
3. Прибыль от продаж	4626	-5097	-9723	-210
4.Прочие доходы и расходы:	-511	8091	7580	+1483
Прочие доходы	4239	8784	4545	+107
Прочие расходы	4750	693	-4057	-85
5. EBIT (прибыль до уплаты процентов и налогов)	4115	2994	-1121	-27
6. Изменение налоговых активов и обязательств, налог на прибыль	3093	778	-2315	-75
7. Чистая прибыль отчетного периода	1022	2216	1194	+117

 

 

 

 

 

 

 

8. Финансовый анализ показателей баланса

8.1.  Анализ финансовой устойчивости организации

Коэффициент автономии (финансовой независимости) показывает долю активов должника, которые обеспечиваются собственными средствами. Коэффициент финансовой независимости на конец анализируемого периода увеличился на 0,324 (с 0,353 до 0,677).  При рекомендуемом значении не  менее 0,600 позволяет говорить о  запасе прочности, обусловленном высоким уровнем собственного капитала.

Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами определяет степень обеспеченности организации собственными оборотными средствами, необходимыми для ее финансовой устойчивости. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами на конец анализируемого периода увеличился на 0,355 (с 0,255 до 0,610) (установленное значение  0,10), что положительно влияет на финансовую устойчивость ОАО «Тюменский речной порт».

Отношение дебиторской задолженности к совокупным активам определяется как отношение суммы долгосрочной дебиторской задолженности и потенциальных оборотных активов, подлежащих возврату, к совокупным активам организации. Показатель отношения дебиторской задолженности к совокупным активам увеличился  на 0,211 и составил 0,312.

Чистые оборотные активы на конец анализируемого периода составили 9953тыс. руб., по сравнению с аналогичным периодом 2009 г. увеличение составило 2969 тыс. рублей.

 

 

Оценка стоимости чистых активов организации за 2010г.

 

Чистые активы на конец анализируемого периода увеличились на 2216 тыс. рублей (с 10780 тыс.руб. до 12996 тыс. руб.), что характеризует положительную динамику роста чистых активов.

 

Показатель	Значение показателя				Изменение
	на начало 2010 г.		на конец 2010 г.		тыс. руб.	%
	в тыс. руб.	в % к валюте баланса	в тыс. руб.	в % к валюте баланса
1	2	3	4	5	6	7
1. Чистые активы	10780	35,3%	12996	67,7%	2216	32,4%
2. Уставный капитал	63	0,2%	63	0,4%	-	-
3. Превышение чистых активов над уставным капиталом	10717	35%	12933	67,4%	2216	32,4%

 

8.2.  Анализ платежеспособности организации

Коэффициент абсолютной ликвидности показывает, какая часть краткосрочных обязательств может быть погашена немедленно. Коэффициент абсолютной ликвидности увеличился на конец анализируемого периода на 0,41 (с 0,81 до 1,22).

Коэффициент текущей ликвидности показывает, сколько раз организация может удовлетворить требования кредиторов при обращении в деньги всех имеющихся активов. Коэффициент текущей ликвидности на конец анализируемого периода составил 2,43, что на 1,46 больше по сравнению с началом периода.

Показатель обеспеченности обязательств должника его активами характеризует величину активов организации, приходящихся на единицу долга. Показатель обеспеченности обязательств уменьшился на 1,69 (с 1,16 до 2,85).

Степень платежеспособности по текущим обязательствам определяет текущую платежеспособность организации, объемы ее краткосрочных заемных средств и период возможного погашения организацией текущей задолженности перед кредиторами за счет выручки. Степень платежеспособности по текущим обязательствам уменьшилась на 3,31 (с 5,20 до 1,89).

 

 

 

 

8.3.  Анализ деловой активности

Удельный вес себестоимости в общем объеме выручки увеличился на 24 % (с 90 % до 114%).

Рентабельность продаж показывает прибыль с каждого рубля реализации. Рентабельность продаж в 2010 г. снизилась на 10%  по сравнению с 2009 г. и составила 0.

Рентабельность активов показывает прибыль с каждого рубля, вложенного в активы. Рентабельность активов увеличилась на 9 % (с 3 % до 12 %).

Чистая рентабельность характеризует уровень доходности хозяйственной деятельности организации, измеряется в процентах и определяется как отношение чистой прибыли к  выручке. Чистая рентабельность увеличилась на 4 % (с 2% до 6 %), что отражает увеличение уровня доходности хозяйственной деятельности Общества.

 

 

 

 

 

 

 

 

8.4. Оценка интенсивности использования ресурсов организации

Рентабельность собственного капитала показывает прибыль с каждого рубля, вложенного в организацию собственниками. Рентабельность собственного капитала увеличилась на 9% (с 9 % до 18%).

Рентабельность инвестиций отражает эффективность использования средств, инвестированных в организацию. Рентабельность инвестиции снизилась на 15 %  (с 37 % до 22 %).

Рентабельность окупаемости издержек характеризует эффективность произведенных затрат. Рентабельность окупаемости издержек снизилась на 11 %
(с 11 % до 0 %).

 

 

 

 

 

 

Выводы по пункту 8

 

 

Коэффициент  финансовой независимости увеличился на 0,324, что позволяет говорить о запасе прочности, обусловленном высоким уровнем собственного капитала.

Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами на конец анализируемого периода увеличился на 0,355, что положительно влияет на финансовую устойчивость ОАО «Тюменский речной порт».

Чистые активы на конец анализируемого периода увеличились на 2216 тыс. рублей, что характеризует положительную динамику роста чистых активов.

Показатели оценки рентабельности использования ресурсов имеют отрицательную динамику.

 

 

 

 

Исполнительный  директор                                                        В.Б.Кузнецов                          

 

                                                      

Главный бухгалтер                                                                      Н.М.Соболева